巴塞爾協(xié)議的主要監(jiān)管指標是什么？

《巴塞爾協(xié)議》是巴塞爾委員會制定的在全球范圍內主要的銀行資本和風險監(jiān)管標準。巴塞爾委員會由來自各個國家的銀行監(jiān)管當局組成，是國際清算銀行的四個常務委員會之一。由巴塞爾委員會公布的準則規(guī)定的資本要求被稱為以風險為基礎的資本要求。1988年7月，頒布第一個準則文件，稱“1988資本一致方針”，又稱“巴塞爾協(xié)議”。

主要目的是建立防止信用風險的最低資本要求。1996年，巴塞爾協(xié)議作了修正，擴大了范圍，包括了基于市場風險的以風險為基礎的資本要求。1998年，巴塞爾委員會討論了操作風險作為潛在金融風險的重要性，并在2001年公布了許多準則和報告來解決操作風險。2004年6月，頒布新的資本要求準則，稱“巴塞爾協(xié)議”。

目的是通過引入與銀行所面臨風險更加一致的以風險為基礎的資本要求，來對巴塞爾協(xié)議進行改進。巴塞爾協(xié)議鼓勵銀行不僅要識別當前的風險，而且要識別將來的風險，并且改進現(xiàn)有的風險管理體系來管理這些風險，即巴塞爾協(xié)議力求建立一個更為前瞻性的資本監(jiān)管方法。巴塞爾協(xié)議的三個支柱包括：最低風險資本要求、資本充足率監(jiān)管和內部評估過程的市場監(jiān)管。

巴塞爾協(xié)議的主要內容有什么？

首要組成部分

三大支柱的首要組成部分是第一點，即最低資本要求，其他兩項是對第一支柱的輔助和支持。資本充足率仍將是國際銀行業(yè)監(jiān)管的重要角色。新協(xié)議進一步明確了資本金的重要地位，稱為第一支柱。巴塞爾委員會認為"壓倒一切的目標是促進國際金融體系的安全與穩(wěn)健"，而充足的資本水平被認為是服務于這一目標的中心因素。巴塞爾新資本協(xié)議對此增加了兩個方面的要求。

建立內部風險評估機制

要求大銀行建立自己的內部風險評估機制，運用自己的內部評級系統(tǒng)，決定自己對資本的需求。但這一定要在嚴格的監(jiān)管之下進行。另外，委員會提出了一個統(tǒng)一的方案，即"標準化方案"，建議各銀行借用外部評級機構特別是專業(yè)評級機構對貸款企業(yè)進行評級，根據評級決定銀行面臨的風險有多大，并為此準備多少的風險準備金。一些企業(yè)在貸款時，由于沒有經過擔保和抵押，在發(fā)生財務危機時會在還款方面發(fā)生困難。通過評級銀行可以降低自己的風險，事先預備相應的準備金。

加大對銀行監(jiān)管的力度

監(jiān)管者通過監(jiān)測決定銀行內部能否合理運行，并對其提出改進的方案。監(jiān)管約束第一次被納入資本框架之中。基本原則是要求監(jiān)管機構應該根據銀行的風險狀況和外部經營環(huán)境，保持高于最低水平的資本充足率，對銀行的資本充足率有嚴格的控制，確保銀行有嚴格的內部體制，有效管理自己的資本需求。銀行應參照其承擔風險的大小，建立起關于資本充足整體狀況的內部評價機制，并制定維持資本充足水平的戰(zhàn)略；同時監(jiān)管者有責任為銀行提供每個單獨項目的監(jiān)管。

市場對銀行業(yè)的約束

要求銀行提高信息的透明度，使外界對它的財務、管理等有更好的了解。巴塞爾新資本協(xié)議第一次引入了市場約束機制，讓市場力量來促使銀行穩(wěn)健、高效地經營以及保持充足的資本水平。穩(wěn)健的、經營良好的銀行可以以更為有利的價格和條件從投資者、債權人、存款人及其他交易對手那里獲得資金，而風險程度高的銀行在市場中則處于不利地位，它們必須支付更高的風險溢價、提供額外的擔保或采取其他安全措施。市場的獎懲機制有利于促使銀行更有效地分配資金和控制風險。巴塞爾新資本協(xié)議要求市場對金融體系的安全進行監(jiān)管，也就是要求銀行提供及時、可靠、全面、準確的信息，以便市場參與者據此作出判斷。根據巴塞爾新資本協(xié)議，銀行應及時公開披露包括資本結構、風險敞口、資本充足比率、對資本的內部評價機制以及風險管理戰(zhàn)略等在內的信息。